Od 1 stycznia 2027 roku zacznie działać nowy sposób oszczędzania z ulgą podatkową: Osobiste Konto Inwestycyjne, w skrócie OKI. Zyski z inwestycji na tym koncie będą w ramach ustawowych limitów zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, czyli tak zwanego podatku Belki. Pomagam zrozumieć zasady OKI, porównać je z IKE i IKZE oraz dobrać sposób inwestowania do Twojego celu. Spotykamy się w Lublinie i online.
Czym jest OKI
To rachunek, na którym będzie można trzymać lokaty, obligacje skarbowe, fundusze inwestycyjne, akcje, obligacje czy ETF, zależnie od oferty instytucji. Dochody z aktywów na koncie nie będą objęte podatkiem od zysków kapitałowych, o ile zmieszczą się w ustawowych limitach. Konto założysz w banku, domu maklerskim, towarzystwie funduszy inwestycyjnych lub w zakładzie ubezpieczeń, jeśli instytucja wprowadzi je do oferty.
Najważniejsze zasady
Konto może założyć każda pełnoletnia osoba. Każde OKI ma jednego właściciela.
Można mieć kilka kont OKI, ale limity zwolnienia liczy się łącznie.
Wpłacasz wyłącznie pieniądze, nie przeniesiesz na OKI inwestycji, które już masz.
Wypłaty są możliwe w każdej chwili, w całości lub w części, bez wymogu wieku.
Środki można przenosić między własnymi kontami OKI.
Możesz wskazać osoby, które otrzymają środki w razie Twojej śmierci.
Jak działa ulga podatkowa
Zwolnienie z podatku Belki obejmuje aktywa do określonej w ustawie średniej wartości. Od nadwyżki ponad limit płaci się roczny podatek liczony od wartości aktywów, a nie od zysku. Może on wystąpić także wtedy, gdy inwestycje przyniosły stratę. Nie każdy instrument daje zwolnienie: na przykład fundusz musi inwestować odpowiednią część aktywów w aktywa wskazane w ustawie. Dlatego przed wyborem sprawdzamy, czy dany fundusz kwalifikuje się do ulgi.
OKI, IKE czy IKZE
OKI: zwolnienie z podatku Belki bez wymogu wieku i bez blokady środków, w ramach limitów wartości aktywów.
IKE: brak podatku od zysków przy wypłacie po spełnieniu warunków wieku i historii wpłat, z rocznym limitem wpłat.
IKZE: wpłaty odliczasz od dochodu, a przy wypłacie na emeryturze płacisz zryczałtowany podatek.
Te konta mogą działać równolegle. Często dobrym rozwiązaniem jest połączenie kilku z nich, zależnie od celu i horyzontu.
Ryzyko inwestycyjne
Ulga podatkowa nie zmienia ryzyka samych inwestycji. Wartość funduszy, akcji czy obligacji może spadać, a Ty możesz odzyskać mniej, niż wpłaciłeś. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie gwarantują wyników w przyszłości. Przed decyzją warto zapoznać się z dokumentami instytucji i instrumentów.
Jak pomagam
Zaczynamy od bezpłatnej konsultacji w biurze w Lublinie albo online. Rozmawiamy o Twoim celu, horyzoncie i o tym, jakie konta już masz. Pomagam ocenić, czy lepiej pasuje do Ciebie OKI, IKE, IKZE czy ich połączenie, i dobrać sposób inwestowania do Twojego profilu ryzyka. Doradztwo inwestycyjne w zakresie funduszy, także w ramach OKI, świadczę za pośrednictwem F-Trust iWealth S.A., bez dodatkowej opłaty za doradztwo. Gdy przepisy lub oferty instytucji się zmienią, omawiamy, co to oznacza dla Ciebie.
Najczęściej zadawane pytania
Od kiedy można założyć OKI? Od 1 stycznia 2027 roku. Instytucje same decydują, kiedy wprowadzą konto do oferty, więc nie wszystkie zrobią to od pierwszego dnia.
Czy na OKI mogę inwestować w fundusze? Tak. Fundusz daje zwolnienie z podatku, jeśli spełnia warunki ustawy, przede wszystkim co do rodzaju aktywów, w które inwestuje. Sprawdzamy to przy wyborze.
Czy mogę wypłacić pieniądze w każdej chwili? Tak, w całości lub w części, bez wymogu wieku i bez minimalnego okresu oszczędzania.
Czy mogę mieć OKI i IKE jednocześnie? Tak. OKI nie zastępuje IKE ani IKZE, wszystkie konta mogą działać równolegle.
Czy mogę przenieść na OKI inwestycje, które już mam? Nie. Na OKI wpłaca się tylko pieniądze, a inwestycje kupuje się już w ramach konta.
Czy na OKI można stracić? Tak, jak przy każdej inwestycji. Ulga dotyczy podatku, a nie wyniku inwestycji.
Dlaczego warto?
Bezpłatna konsultacja w Lublinie i online.
Porównanie OKI, IKE i IKZE w Twojej sytuacji.
Sprawdzenie, czy wybrane fundusze dają zwolnienie z podatku.
Sposób inwestowania dopasowany do celu i profilu ryzyka.
Doradztwo przez F-Trust iWealth S.A. bez dodatkowej opłaty.
